Gửi bình luận
Thông tư 39/2026/TT-NHNN bổ sung quy định sử dụng tài khoản ngoại tệ, đồng thời tăng cường kiểm soát giao dịch và phòng chống rửa tiền xuyên biên giới.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vừa ban hành Thông tư 39/2026/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 16/2014/TT-NHNN, quy định chi tiết về việc sử dụng tài khoản ngoại tệ và tài khoản đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng nước ngoài không cư trú. Quy định mới thiết lập khung pháp lý chặt chẽ hơn đối với hoạt động thanh toán, chuyển tiền xuyên biên giới và yêu cầu phòng, chống rửa tiền.
Theo Thông tư 39/2026/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng nước ngoài không cư trú được phép sử dụng tài khoản ngoại tệ và đồng Việt Nam mở tại ngân hàng được phép ở Việt Nam để thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền quốc tế phục vụ khách hàng của chính mình.
Việc thực hiện các giao dịch này phải căn cứ vào thỏa thuận bằng văn bản giữa ngân hàng được phép và tổ chức tín dụng nước ngoài.
Bên cạnh đó, các quy định thu, chi đối với tài khoản được áp dụng tương ứng theo Điều 5 và Điều 7 của Thông tư 16/2014/TT-NHNN. Các điều khoản khác giữa hai bên phải tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật Việt Nam, giúp làm rõ cơ sở pháp lý và phạm vi giao dịch cho các bên liên quan.
Một điểm then chốt trong Thông tư mới là việc gia tăng trách nhiệm của các ngân hàng thương mại được phép tại Việt Nam. Ngân hàng không chỉ đóng vai trò cung cấp dịch vụ tài khoản mà phải chủ động hướng dẫn, kiểm tra và lưu giữ chứng từ phù hợp với giao dịch thực tế.
Đối với dịch vụ thanh toán và chuyển tiền qua tài khoản của tổ chức tín dụng nước ngoài không cư trú, ngân hàng trong nước phải tự chịu trách nhiệm về tính hợp pháp của hoạt động cung ứng. Điều này đòi hỏi các tổ chức tín dụng phải rà soát kỹ mục đích giao dịch, đảm bảo tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối và thanh toán không dùng tiền mặt theo Điều 9 Thông tư 16/2014/TT-NHNN.
Nhằm giảm thiểu rủi ro tài chính xuyên biên giới, Thông tư 39/2026/TT-NHNN đặt ra yêu cầu cao hơn đối với công tác phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Các ngân hàng thương mại có nghĩa vụ kiểm soát đầy đủ thông tin dòng tiền và hồ sơ giao dịch phát sinh.
Về phía khách hàng và các tổ chức liên quan, văn bản quy phạm pháp luật này bắt buộc phải xuất trình đầy đủ giấy tờ, chứng từ xác thực theo yêu cầu của ngân hàng. Đồng thời, khách hàng phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác của các tài liệu đã cung cấp.
Nhìn chung, việc sửa đổi và bổ sung khoản 2 Điều 11 Thông tư 16/2014/TT-NHNN sẽ tạo ra sự thống nhất trong công tác quản lý của Ngân hàng Nhà nước, góp phần hoàn thiện hạ tầng pháp lý tài chính và tăng cường an toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.
