Mẫu Công văn giải trình chênh lệch đầu vào

Mẫu Công văn giải trình chênh lệch đầu vào

Mẫu số 1

Tải về

Sửa/In biểu mẫu

• Tên đơn vị: CÔNG TY …..
• Mã số thuế:
• Địa chỉ:
• Số điện thoại liên lạc:

• Tổng giá trị đầu vào theo trang https://hoadondientu.gdt.gov.vn/            :
• Tổng giá trị đầu vào Công ty …. đã kê khai năm                         :
• Chênh lệch giữa dữ liệu hóa đơn điện tử và Công ty …. kê khai         :

1. Dữ liệu tại hóa đơn điện tử có, đơn vị chưa kê khai trên tờ khai các quý của năm ……: ……. số hóa đơn ứng với giá trị trước thuế: ……. đ, thuế GTGT: ……… đ. (Chi tiết theo bảng kê đính kèm) Lý do: đơn vị đã đưa thẳng vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh. Hóa đơn vật tư mua hàng Công ty ……. giá trị:……… đ, hóa đơn thuộc diện rủi ro đơn vị đã loại tiền thuế GTGT tại tờ khai Quý…... Loại chi phí năm ……..

1. Dữ liệu quản lý hóa đơn điện tử không có, đơn vị có đầy đủ chứng từ và đã kê khai: …tờ hóa đơn ứng với giá trị kê khai trước thuế: …….. đ, thuế GTGT :………đ Chi tiết theo bảng kê đính kèm công văn.

Mẫu số 2

Tải về

Sửa/In biểu mẫu

• Tên đơn vị: CÔNG TY ….…..
• Mã số thuế:
• Địa chỉ:
• Số điện thoại liên lạc:

• Tổng giá trị đầu vào theo trang https://hoadondientu.gdt.gov.vn/ : …… đ
• Tổng giá trị đầu vào Công ty …. đã kê khai năm ......: ……. đ
• Chênh lệch giữa dữ liệu hóa đơn điện tử và Công ty …. kê khai : ……. đ

1. Hóa đơn phí quản lý ngân hàng: Công ty đã thực hiện kê khai vào chi phí quản lý doanh nghiệp năm …….., chi tiết theo bảng kê hóa đơn phí quản lý ngân hàng và sổ chi tiết tài khoản …… năm …..

1. Hóa đơn số ……. ngày ……… mua hàng của Công ty… số tiền ………., Công ty ghi nhận chi phí vào Quý ……. và đã kê khai vào tờ khai thuế GTGT Quý ………., chi tiết theo bảng kê GTGT quý ………

Mẫu số 3

Tải về

Sửa/In biểu mẫu

• Tên đơn vị: CÔNG TY TNHH …..
• Mã số thuế:
• Địa chỉ:
• Số điện thoại liên lạc:

• Tổng giá trị đầu vào theo trang https://hoadondientu.gdt.gov.vn/ Quý …: …… đ
• Tổng giá trị đầu vào Công ty …. đã kê khai năm Quý ……   : ……. đ
• Chênh lệch giữa dữ liệu hóa đơn điện tử và Công ty …. kê khai                   : ……. đ

Trân trọng!!   

Hướng dẫn soạn thảo Công văn giải trình thuế

Mẫu công văn giải trình thuế thông thường sẽ không quá dài mà chủ yếu bám sát vào nội dung giải trình. Cụ thể, một công văn giải trình thuế cần phải có những nội dung chính sau:

- Quốc hiệu, tiêu ngữ.

- Thời gian, địa điểm gửi công văn giải trình.

- Cơ quan thuế nhận công văn.

- Thông tin của cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp sẽ bao gồm:

• Tên cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp.
• Mã số thuế.
• Địa chỉ cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp.
• Liên hệ: điện thoại, email, fax.

- Thông tin của người đại diện cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp: Họ tên, chức vụ, Căn cước công dân, nơi cư trú.

- Nội dung giải trình thuế:

• Nội dung công văn cần có: Nguyên nhân phải giải trình thuế, lý do xảy ra sai xót, biện pháp khắc phục, kiến nghị, yêu cầu với cơ quan thuế.
• Nội dung công văn giải trình thuế phải được thể hiện rõ ràng, súc tích, bám sát vào việc giải trình.
• Nội dung công văn phải đảm bảo tính trung thực, chính xác, không được khai khống, gian dối, với các trường hợp gian dối trong công văn giải trình cơ quan, tổ chức doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm theo quy định pháp luật.

- Xác nhận của người đại diện, người đứng đầu cơ quan, doanh nghiệp.

Trên đây là các mẫu Công văn giải trình chênh lệch đầu vào và hướng dẫn soạn thảo.

Để cập nhật nhanh nhất các văn bản pháp luật về thuế - kế toán, mời bạn đọc tham gia Group Zalo của LuatVietnam và nhận thông báo hằng ngày.

Nếu còn vấn đề vướng mắc, bạn đọc vui lòng liên hệ tổng đài 19006192 để được hỗ trợ.

Kim Anh